三峡基地公司2023年度审计服务项目竞争性谈判采购公告

各报价人：

一、采购条件

根据有关计划安排，我单位对三峡基地公司2023年度审计服务项目进行竞争性谈判采购。本项目已具备采购条件，现邀请你单位参加本项目报价。

二、采购范围

本次采购项目的服务地点主要在湖北区域，包含：经济责任审计、长江大保护PPP项目专项审计及财务收支专项审计等3个类型项目，计划于2023年4月开始实施，项目具体启动时间以采购人通知为准。

计划总服务期为9个月（包含售后服务期3个月），其中每个类型项目现场审计时间不少于2个月，售后服务期约3个月，应按照采购人要求先后或同时开始实施。项目具体启动时间以采购人通知为准，具体工作时间根据审计工作量及工作质量另行安排。审计期间完成审计报告初稿，协助采购人完成审计报告正式稿下发、审计管理信息系统录入、审计资料归档整理、审计问题整改建议和核查及其他相关工作。

（一）经济责任审计。主要包含：长江三峡旅游发展有限责任公司、三峡生态环境投资有限公司等2家子公司主要负责人任中或离任经济责任审计，另外包含长江三峡旅游发展有限责任公司所属1家子公司（宜昌大三峡国际旅行社有限公司）和三峡生态环境投资有限公司管理的13家项目公司主要领导人员任中经济责任审计，在相关审计工作中存在交叉、集合点，但均需单独出具审计报告。合计16家有限公司，其中常设公司3家、SPV公司13家。

具体项目内容：①对长江三峡旅游发展有限责任公司执行董事、党委书记实施任中或离任经济责任审计，并出具审计报告；②对宜昌大三峡国际旅行社有限公司经理实施任中经济责任审计，并出具审计报告；③对三峡生态环境投资有限公司执行董事、总经理、党委书记实施任中经济责任审计，并出具审计报告；④对三峡日新南河生态建设（神农架）有限公司总经理实施任中经济责任审计，并出具审计报告；⑤对三峡日新香溪河生态治理（兴山）有限公司总经理实施任中经济责任审计，并出具审计报告；⑥对三峡日清茅坪河生态治理（秭归）有限公司董事长、总经理实施任中经济责任审计，并出具审计报告；⑦对宜昌市三峡碧水水环境综合治理有限责任公司总经理实施任中经济责任审计，并出具审计报告；⑧对三峡日清沮漳河生态治理（当阳）有限公司总经理实施任中经济责任审计，并出具审计报告；⑨对宜昌夷陵日清生态治理有限公司总经理实施任中经济责任审计，并出具审计报告；⑩对宜都日清生态治理有限公司总经理实施任中经济责任审计，并出具审计报告；⑪对钟祥日清生态治理有限公司总经理实施任中经济责任审计，并出具审计报告；⑫对神农架日清生态治理有限公司总经理实施任中经济责任审计，并出具审计报告；⑬对五峰日清生态治理有限公司总经理实施任中经济责任审计，并出具审计报告；⑭对兴山日清生态治理有限公司董事长、总经理实施任中经济责任审计，并出具审计报告；⑮长阳日新生态治理有限公司总经理实施任中经济责任审计，并出具审计报告；⑯对天门日清生态治理有限公司总经理实施任中经济责任审计，并分别出具审计报告（合计16项审计报告）。

经济责任审计涉及单位基本情况详见采购文件。

（二）长江大保护PPP项目专项审计。主要包含当阳市沮漳河流域生态修复项目一期PPP项目、夷陵区长江大保护PPP项目2个项目专项审计工作。并出具审计报告（合计1项审计报告）。

主要侧重于审查项目可研报告、两评一案、初步设计、施工图设计在技术指标上是否一致，重点核查设计指标是否满足项目立项中明确或者隐含的技术水平和要求；项目的报批报建手续是否完整齐全；审查施工图设计在功能上是否满足要求，是否存在明显不合理和影响后期使用的设计情况；技术管理审计，审查施工项目是否存在超概现象，并分析超概产生的原因；审查进度款资料程序和手续完备性，已完工工程量和计划量对比，是否存在工期延误、进度款超付的情况；审查监理大纲和监理实施细则的制定和落实情况；审查工程建设资料是否齐全，若有缺项，查明不齐全的原因；审查施工图、施工组织设计、施工方案是否经过审查，相关单位是否盖章通过；审查设计变更、现场签证记录是否按照规定流程办理，责任是否明确、手续是否齐全；工程单项完工的资料整理归档是否完备齐全；工程量计量相关资料是否满足成本核算的要求，相关资料是否准确、完整；分析影响工程竣工验收的各项因素，为今后顺利完成工程竣工验收提出意见和建议等相关工作。

长江大保护PPP项目专项审计涉及项目基本情况详见采购文件。

（三）财务收支专项审计。开展财务收支专项审计，主要抽取三峡日新水务环保（秭归）有限公司、三峡日新（湖北）建设有限公司及三峡生态环境有限公司等3家子公司，聚焦会计信息的真实、合理、完整，对以上公司近3年会计核算、资金管控及收入支出的真实性等方面进行审计，对负责资金审批和具体操作的关键岗位和重要环节进行监督，保障会计信息真实性、合理性和完整性。并出具审计报告（合计1项审计报告）。

财务收支专项审计涉及单位基本情况详见采购文件。

三、报价人资格要求（以下条件需同时具备）

（一）资质条件：具有合法有效的会计师事务所执业证书（提供执业证书扫描件），在中国注册会计师协会公布的《2021年度会计师事务所综合评价百家排名信息》中列前50名（提供官方网站通告截图），如报价人为联合体则牵头方必须满足此项要求；

（二）业绩要求：2018年1月1日（以合同签订时间为准）至采购文件发布之日，具有国资委或中央企业及其二级子企业委托的经济责任审计业绩、财务收支专项审计业绩、工程项目类型审计业绩3种类型业绩，每类1项（应提供合同扫描件），如提供的1项业绩合同中同时包含前述要求的多种内容则可视为满足2种或3种类型的业绩要求；

（三）人员要求：服务团队、人员数量及资格要求情况表详见采购文件。

（四）财务要求：2019-2021年无连续亏损（需提供经审计的利润表），如报价人为联合体则均需满足此项要求；

（五）信誉要求：未处于中国长江三峡集团有限公司限制投标（报价）的专业范围及期限内，不接受集团公司供应商信用评价等级为C级的，不接受在“信用中国”网站、“国家企业信用信息公示系统”中列入失信被执行人名单、严重违法失信企业名单、经营异常名录的供应商参与报价，如报价人为联合体则均需满足此项要求；

（六）其他要求：本次采购接受联合体报价（需提供正式联合体协议，见第七章报价文件格式文件七）。联合体报价人应由1家会计师事务所和1家工程造价咨询机构组成；且会计师事务所为联合体牵头人。不接受分支机构参与报价。

四、报价人征集

本次采购采用公开征集的方式确定供应商。

五、采购文件的获取

通过平台（)发出电子版采购文件，不再发出纸质采购文件，采购文件发出时间以项目发布时间为准。

六、报价文件的递交

报价截止时间：2023年 3 月 20 日 9 时（北京时间）；